開年伊始，一場由四大部門聯(lián)合召開的行業(yè)座談會，悄然拉開2026年電池產(chǎn)業(yè)“反內(nèi)卷”大幕。
彼時(shí)，工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委、市場監(jiān)管總局、國家能源局聯(lián)合召集了寧德時(shí)代、比亞迪、國軒高科、億緯鋰能等16家動力和儲能電池企業(yè)，會議主題直指產(chǎn)能規(guī)劃優(yōu)化與市場規(guī)范。在會議紀(jì)要中，“優(yōu)化產(chǎn)能規(guī)劃，規(guī)避產(chǎn)能過剩風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范市場競爭”的要求悉數(shù)在列。
1月8日，財(cái)政部、稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布公告，宣布將取消光伏、電池等產(chǎn)品的增值稅出口退稅。對于電池產(chǎn)品，退稅政策將分“兩步走”，2026年4月1日至12月31日期間將退稅率從9%下調(diào)至6%，自2027年1月1日起完全取消退稅。其中，電池產(chǎn)品清單中包括鋰原電池及原電池組、鋰離子蓄電池、全釩液流電池等產(chǎn)品，覆蓋動力電池、儲能電池、消費(fèi)電池等核心品類。
從低端磷酸鐵鋰電池廠扎堆，到頭部企業(yè)出海布局避開國內(nèi)價(jià)格戰(zhàn)，再到加速擴(kuò)產(chǎn)東南亞、日韓市場，搶奪海外訂單陷入“低價(jià)+墊資”競爭，部分電池出口價(jià)低于成本……在歷經(jīng)數(shù)年價(jià)格戰(zhàn)與盲目擴(kuò)張后，官方釋放的信號已異常清晰：政策“斷奶”勢在必行，電池?zé)o序增長的時(shí)代，該結(jié)束了。
排產(chǎn)率維持高位 落后產(chǎn)能有序出清
此輪電池出口補(bǔ)貼退坡，是政府對電池產(chǎn)業(yè)“反內(nèi)卷”的重要一環(huán)。
“此次電池出口退稅進(jìn)入‘退坡期’，是政府為引導(dǎo)電池產(chǎn)業(yè)擺脫對補(bǔ)貼的依賴、遏制低價(jià)競爭‘內(nèi)卷’、推動行業(yè)從價(jià)格戰(zhàn)轉(zhuǎn)向技術(shù)質(zhì)量競爭而采取的主動調(diào)控措施。政策短期內(nèi)將直接增加企業(yè)出口成本，對依賴低價(jià)策略的中小企業(yè)造成較大生存壓力，并可能引發(fā)‘搶出口’等市場行為，加速行業(yè)洗牌。從長期看，政策將倒逼電池產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級和全球化布局，推動競爭力向技術(shù)、品牌和供應(yīng)鏈整合等核心優(yōu)勢聚焦。”安徽省經(jīng)濟(jì)研究院工程師王濤向中國工業(yè)報(bào)記者分析。
全球電動化熱潮下，國內(nèi)動力與儲能電池產(chǎn)能規(guī)劃超3000GWh，而2025年實(shí)際需求僅約1500GWh，產(chǎn)能利用率普遍低于60%，部分中小企業(yè)甚至不足30%，大量產(chǎn)能閑置。儲能系統(tǒng)價(jià)格三年下降80%，部分電池出口價(jià)低于現(xiàn)金成本。國內(nèi)企業(yè)為搶占?xì)W洲、東南亞等海外訂單，采取“低價(jià)+長期墊資”策略，部分訂單毛利率不足2%，甚至低于國內(nèi)水平，導(dǎo)致“出口越多、虧損越多”，同時(shí)引發(fā)國際貿(mào)易摩擦。
不過，行業(yè)并非全然面臨挑戰(zhàn)。中國動力電池產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新聯(lián)盟秘書長許艷華指出，當(dāng)前電動化與能源轉(zhuǎn)型正在加速，市場需求依然旺盛，將持續(xù)帶動動力與儲能電池需求攀升。她預(yù)判，未來儲能電池占比將從當(dāng)前的約四分之一提升至三分之一甚至二分之一，商用車電動化也將迎來翻倍增長。因此，地方政府布局鋰電產(chǎn)業(yè)具有積極意義，但關(guān)鍵在于結(jié)合自身資源稟賦與產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)走差異化發(fā)展道路，避免盲目跟風(fēng)與低水平重復(fù)建設(shè)。
“2025年以來，鋰電行業(yè)的‘反內(nèi)卷’政策，主要圍繞以上問題展開，政策內(nèi)容包括產(chǎn)能管控、價(jià)格與競爭規(guī)范、質(zhì)量與行業(yè)自律、技術(shù)與長期發(fā)展要求等。短期目標(biāo)遏制產(chǎn)能過剩，終結(jié)低價(jià)競爭，避免行業(yè)全鏈條虧損、質(zhì)量安全隱患。長期目標(biāo)推動行業(yè)從‘規(guī)模內(nèi)卷’轉(zhuǎn)向‘價(jià)值競爭’，加速中小企業(yè)出清，提升頭部企業(yè)集中度，引導(dǎo)行業(yè)聚焦技術(shù)創(chuàng)新（如固態(tài)電池、高附加值產(chǎn)品），掌握全球鋰電產(chǎn)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)與定價(jià)權(quán)。”華泰期貨最新研報(bào)分析，“為了行業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展，‘反內(nèi)卷’勢在必行。”
與光伏產(chǎn)品從4月1日全部取消不同，此次財(cái)政部、稅務(wù)總局對電池出口退稅實(shí)施階梯式、漸進(jìn)式取消。
“這是希望給產(chǎn)業(yè)一個(gè)過渡期，讓落后、低質(zhì)產(chǎn)能有序出清。”中國化學(xué)與物理電源行業(yè)協(xié)會動力電池應(yīng)用分會秘書長/電池中國網(wǎng)創(chuàng)始人CEO張雨向中國工業(yè)報(bào)記者分析，“此次出口退稅政策的調(diào)整，將進(jìn)一步加速電池行業(yè)的洗牌。部分盈利能力不強(qiáng)，缺乏核心技術(shù)支撐和創(chuàng)新活力，仍然依賴補(bǔ)貼存活的企業(yè)，如果再不及時(shí)創(chuàng)新改革的話，必將會被及早洗牌出局；與此同時(shí)，新政也將積極利好在海外有電池產(chǎn)能落地的企業(yè)。”
賽寶認(rèn)證中心高級工程師張彬彬接受中國工業(yè)報(bào)記者采訪時(shí)也表示，與光伏不同，電池出口退稅分“兩步走”，產(chǎn)業(yè)獲得了一個(gè)相對平緩的“退坡”路徑，但這并不意味著挑戰(zhàn)更小。
“一季度通常是電池行業(yè)的傳統(tǒng)淡季，然而受4月1日退稅率下調(diào)的影響，2026年一季度或?qū)⒊霈F(xiàn)反季節(jié)性的‘搶裝潮’，電池排產(chǎn)率將維持高位，甚至出現(xiàn)類似光伏的‘春節(jié)不打烊’。電池企業(yè)應(yīng)提前鎖定電解液、隔膜等輔材的供應(yīng)，防止上游因短期需求暴增而漲價(jià)，并做好4月1日前港口出貨擁堵的應(yīng)對預(yù)案。”張彬彬建議。
淡季不淡“搶出口”或持續(xù)至年底
電池出口退稅率下調(diào)，正在引發(fā)新一波“搶出口”潮。
張雨表示，從目前接到的相關(guān)企業(yè)反饋和業(yè)界傳導(dǎo)的信息來看，整個(gè)產(chǎn)業(yè)搶產(chǎn)、搶出口潮的趨勢已經(jīng)顯現(xiàn)。預(yù)計(jì)從現(xiàn)在起到2026年年底，全產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)或?qū)⒊掷m(xù)維持這一狀態(tài)。
“按往年來看，一季度是需求淡季，但受出口退稅新政影響，企業(yè)為搶產(chǎn)、搶出口，短期的市場供需已經(jīng)發(fā)生反轉(zhuǎn)。目前，生產(chǎn)電池用的幾大主材供應(yīng)商產(chǎn)能相對緊張，頭部電池企業(yè)正在加緊鎖定相關(guān)產(chǎn)能，有電池企業(yè)明確要求材料供應(yīng)商加倍供應(yīng)，‘淡季不淡’不再是假想。”張雨分析，“提醒電池出口企業(yè)，既要緊緊抓住緩沖窗口帶來的創(chuàng)收機(jī)會，也要按需備貨，實(shí)施‘訂單作業(yè)’，不要盲目囤貨。”
今年4月1日前引發(fā)的一波“搶出口”，或加劇相關(guān)原材料環(huán)節(jié)的短期供需緊張。
對此，王濤建議，針對已有的海外訂單，應(yīng)積極協(xié)調(diào)生產(chǎn)和物流，爭取在4月1日退稅率下調(diào)前完成報(bào)關(guān)，以鎖定原有利潤水平。電池企業(yè)需加強(qiáng)與核心供應(yīng)商的戰(zhàn)略合作，通過長協(xié)、聯(lián)合采購等方式穩(wěn)定供應(yīng)。優(yōu)化安全庫存水平，避免在價(jià)格高位囤積過多原材料，加速資金周轉(zhuǎn)。
資料顯示，中國出口退稅制度自1985年4月1日起正式實(shí)施，電池類產(chǎn)品隨出口退稅體系同步適用。2024年12月1日起，電池增值稅出口退稅率由13%下調(diào)至9%，電池出口補(bǔ)貼自此進(jìn)入“退坡期”。
中關(guān)村新型電池技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟/電池百人會理事長于清教接受中國工業(yè)報(bào)記者采訪時(shí)回顧了電池產(chǎn)業(yè)發(fā)展脈絡(luò)。他表示，出口退稅從1985年起伴隨行業(yè)成長，早期為產(chǎn)業(yè)出海鋪路，在培育全產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢上發(fā)揮了關(guān)鍵作用。如今出口補(bǔ)貼退坡，是行業(yè)從政策扶持走向成熟自主的必然選擇。
“當(dāng)前，中國電池產(chǎn)能與技術(shù)已居全球領(lǐng)先地位，退坡將推動產(chǎn)業(yè)從規(guī)模擴(kuò)張轉(zhuǎn)向價(jià)值競爭。對企業(yè)而言，頭部廠商憑借技術(shù)溢價(jià)、海外產(chǎn)能布局抗風(fēng)險(xiǎn)能力更強(qiáng)，可通過成本傳導(dǎo)或本地化生產(chǎn)對沖壓力；依賴低價(jià)競爭的中小廠商將面臨利潤擠壓，低端產(chǎn)能加速出清。”于清教說。
據(jù)其預(yù)測，退稅率下調(diào)短期將推動電池?fù)尦隹冢B加儲能市場擴(kuò)容，會緩解供需疲軟。但長期來看，供需格局更多由全球終端需求、技術(shù)迭代等長期因素決定。
“備貨環(huán)節(jié)，要平衡短期補(bǔ)庫需求與長期市場風(fēng)險(xiǎn)，精準(zhǔn)拿捏補(bǔ)庫節(jié)奏，優(yōu)化高附加值產(chǎn)品的庫存結(jié)構(gòu)，提前鎖定上游原材料成本。出貨環(huán)節(jié)，既要搶抓政策窗口期提速核心訂單交付，也要錨定長期市場布局，拓展新興市場等多元化出貨渠道，推動‘產(chǎn)品+服務(wù)’一體化出貨模式升級。”于清教建議。
此輪出口搶裝，會否對電池行業(yè)整體供需產(chǎn)生明顯影響？
對此，中國汽車流通協(xié)會乘用車市場信息聯(lián)席分會秘書長崔東樹表示，此輪電池出口退稅的取消，對緩解國際貿(mào)易摩擦意義重大，調(diào)整的時(shí)間點(diǎn)也很好。第一季度的國內(nèi)裝車用鋰電池需求僅占全年的18%左右，按時(shí)間進(jìn)度大約有7個(gè)點(diǎn)的產(chǎn)能放空，僅占第四季度出貨量的一半左右，因此第一季度的出口搶裝對行業(yè)的電池供需不會產(chǎn)生明顯影響，也有利于下半年國內(nèi)電池需求的相對供需平衡，降低碳酸鋰的炒作空間。
來自華泰期貨的最新研報(bào)顯示，2027年后電池出口成本上升，可能導(dǎo)致碳酸鋰總需求增速放緩；與此同時(shí)，行業(yè)洗牌后，頭部電池企業(yè)更傾向于低成本鋰鹽企業(yè)簽訂長單，優(yōu)質(zhì)碳酸鋰產(chǎn)能的議價(jià)權(quán)提升。新政對碳酸鋰，短期可能仍將支持價(jià)格上行，中長期更偏利空。
截至發(fā)稿前，碳酸鋰價(jià)格突破17萬元/噸，期價(jià)創(chuàng)兩年來新高。
海外儲能成本推高 本地化制造成必選項(xiàng)
告別“退稅依賴”，中國電池企業(yè)有望開啟全球化競速新格局。
欣旺達(dá)全資子公司欣旺達(dá)動力有關(guān)負(fù)責(zé)人向中國工業(yè)報(bào)記者表示，電池出口退稅政策調(diào)整后，行業(yè)短期內(nèi)可能出現(xiàn)“搶出口”現(xiàn)象。由于政策設(shè)置階梯式過渡期，電池企業(yè)及海外客戶可能會優(yōu)先集中出貨以規(guī)避成本上升。盡管一季度是傳統(tǒng)淡季，但今年在政策窗口期推動下，動力電池和儲能電池的訂單可能前置，導(dǎo)致一季度供需趨緊。不過，這種需求波動具有階段性特征，長期供需平衡仍取決于全球新能源市場實(shí)際需求與行業(yè)產(chǎn)能優(yōu)化進(jìn)度。
“新政對欣旺達(dá)的海外拓展既是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇。短期影響方面，退稅率下調(diào)可能增加直接出口業(yè)務(wù)的稅務(wù)成本，但欣旺達(dá)已通過全球化產(chǎn)能布局（如匈牙利、泰國、摩洛哥等海外基地）形成緩沖。海外本地化生產(chǎn)可規(guī)避關(guān)稅壁壘，同時(shí)更貼近市場需求。長期來看，我們將加速全球化縱深布局，同時(shí)加大固態(tài)電池等高端產(chǎn)品研發(fā)，通過高附加值產(chǎn)品消化成本壓力。”欣旺達(dá)動力上述負(fù)責(zé)人分析，“電池出口退稅退坡是國家推動行業(yè)‘反內(nèi)卷’、高質(zhì)量發(fā)展的必然舉措。政策旨在減少低價(jià)競爭和貿(mào)易摩擦，倒逼企業(yè)從價(jià)格戰(zhàn)轉(zhuǎn)向技術(shù)競爭。”
1月14日，全球“動力電池龍頭”寧德時(shí)代董秘在回答投資者提問時(shí)表示，“相關(guān)政策出臺有利于產(chǎn)業(yè)長期高質(zhì)量發(fā)展。旺盛的全球市場需求下，中長期來看有利于具備產(chǎn)品技術(shù)和全球化布局優(yōu)勢的頭部企業(yè)高質(zhì)量出海。”
1月12日，安孚科技董秘在回答投資者提問時(shí)表示，公司電池銷售以國內(nèi)零售為主。針對電池產(chǎn)品出口退稅政策調(diào)整，公司將多措并舉，通過加強(qiáng)與海外客戶價(jià)格協(xié)商、加強(qiáng)成本管控等一系列措施降低出口退稅政策調(diào)整帶來的影響。公司持續(xù)推動國際化產(chǎn)能布局，目前已與海外重點(diǎn)客戶達(dá)成合作，在相關(guān)區(qū)域落實(shí)產(chǎn)能建設(shè)，并正在穩(wěn)步規(guī)劃更多海外產(chǎn)能布局項(xiàng)目，從而增強(qiáng)全球供應(yīng)鏈的韌性與本地化供應(yīng)能力。
值得關(guān)注的是，電池出口補(bǔ)貼進(jìn)入“退坡期”，或不可避免進(jìn)一步擠壓電池廠商的利潤。
張彬彬分析，與光伏不同，電池領(lǐng)域面臨日韓（LG、三星、松下）的激烈競爭，若企業(yè)為了覆蓋損失而強(qiáng)行漲價(jià)，可能導(dǎo)致部分海外訂單流失。此外，退稅取消還將直接推高海外儲能項(xiàng)目成本，對于已經(jīng)簽訂了固定價(jià)格PPA（購電協(xié)議）的海外開發(fā)商來說將是一個(gè)巨大的打擊。
“中國頭部電池企業(yè)在東南亞和歐洲布局的產(chǎn)能將在2026—2027年迎來密集釋放期，面對出口退稅取消和歐美貿(mào)易壁壘，本地化制造已從可選項(xiàng)變?yōu)楸剡x項(xiàng)。一是面對歐洲市場，碳足跡是關(guān)鍵。歐盟《新電池法》要求申報(bào)碳足跡，但是國內(nèi)出口的電池由于碳排放因子的原因在碳足跡上天然劣勢。建議企業(yè)在歐洲建廠時(shí)，優(yōu)先通過PPA購買當(dāng)?shù)鼐G電（水電、風(fēng)電），以滿足碳合規(guī)要求。二是面對美國和東南亞市場，規(guī)避轉(zhuǎn)口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。在越南、泰國建廠不建議僅為了‘換標(biāo)簽’出口美國，易遭遇美國的‘反規(guī)避’調(diào)查，企業(yè)還應(yīng)致力于培育東南亞本地的電動車消費(fèi)市場，實(shí)現(xiàn)‘產(chǎn)地銷’模式。”張彬彬建議。
伴隨出口退稅降低乃至取消，未來電池出口價(jià)格或?qū)⒂兴蠞q。
“預(yù)計(jì)明后年產(chǎn)能會陸續(xù)釋放。國內(nèi)電池企業(yè)在海外市場的布局，一方面可有效規(guī)避貿(mào)易壁壘，為企業(yè)打造新的增長極；另一方面，為產(chǎn)業(yè)的全球化發(fā)展、構(gòu)建區(qū)域化供應(yīng)鏈、達(dá)成本地化服務(wù)和快速響應(yīng)提供有效支撐；同時(shí)，在海外布局產(chǎn)能，還可以有效降低企業(yè)產(chǎn)品出口的合規(guī)成本。”張雨預(yù)測。
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